Asesoría Fiscal en Costa Rica

Nuestros expertos en impuestos atenderán sus consultas relacionadas con:

• Gastos deducibles y no deducibles
• Pagos al exterior
• Ingresos gravables vs ingresos no gravables
• Créditos por IVA y devoluciones
• Trámites en línea ante la DGT y TRAVI
• Asuntos relacionados con la Caja Costarricense de Seguro Social
• Compensación y beneficios
• Tratamiento fiscal de expatriados e inmigrantes
• Bonificaciones a colaboradores
• Depreciaciones aceleradas
• Aplicación de convenios internacionales
• Cumplimiento de regímenes de exención como zona franca
• Destrucción de inventarios
• Tratamiento fiscal de intangibles
• Transacciones entre empresas (intercompany)
• Precios de transferencia
• Deducibilidad de intereses
• Pago de dividendos y pagos asimilables a dividendos
• Tributación de empresas familiares
• Ganancias y pérdidas de capital
• Aplicación de la tarifa especial del 2.25%
• Diferencias entre ingresos de capital e ingresos gravables bajo el impuesto de la renta o el régimen ordinario

Una mala planificación fiscal puede atraer una atención no deseada tanto de las agencias gubernamentales como de los medios de comunicación. El cumplimiento normativo se ha vuelto cada vez más complejo, por lo que las empresas deben estar preparadas para auditorías, garantizando la coherencia entre estados financieros, cuentas bancarias y activos. El escrutinio público por incumplimientos puede dañar el valor de la marca y generar distracciones innecesarias.

Existen sanciones y multas severas por el incumplimiento formal. Los nuevos enfoques de control incluyen el cruce de información y el perfil de la industria para evaluar a ciertos contribuyentes, además de nuevos tratados de intercambio de información, cooperación internacional y acceso detallado del gobierno a los datos financieros de las empresas.

Nuestra estrategia: Escuchar a nuestros clientes

Nuestro secreto es escuchar atentamente a nuestros clientes e invertir tiempo en desarrollar estrategias exitosas. Dedicamos la mayor parte de nuestro tiempo a comprender su organización y sus objetivos, para así poder atender mejor sus necesidades.

Nuestros servicios incluyen la preparación, revisión y evaluación de:

• Organigrama de la empresa y relaciones de control
• Accionistas y beneficiarios finales
• Compensación y beneficios de ejecutivos de alto perfil
• Flujos de efectivo del grupo
• Funciones, activos, propiedad intelectual y precios de transferencia
• Pasivos crediticios y financiamiento intra-grupo
• Relación clave con proveedores y clientes
• Comportamiento de cuentas por pagar y por cobrar
• Tendencias de presupuestos
• Análisis de EBITDA desde una perspectiva fiscal
• Planes de negocios

Nos comprometemos a conocer su organización para identificar puntos débiles y maximizar sus oportunidades de ahorro fiscal. Aseguramos el cumplimiento corporativo con una evaluación fiscal completa y mejoramos lo necesario para aprovechar oportunidades de ahorro y minimizar la carga tributaria.

Nuestro enfoque incluye:

• Mapeo de los principales riesgos fiscales y legales
• Evaluación de nuevos planes de negocio
• Cuantificación de pasivos
• Revisión de contratos desde la perspectiva fiscal
• Evaluación de la carga tributaria total del grupo
• Implementación de oportunidades de ahorro
• Creación de un plan de mitigación fiscal

Mediante un servicio integral de consultoría, los contadores, gerentes financieros y contralores de su empresa pueden consultar constantemente nuestras bases de datos de 30 años de conocimiento acumulado o conversar directamente con un experto o experta, contador o abogado sobre la aplicación de una norma a un caso específico. Sea que se trate de una consulta sobre un nuevo negocio, sobre el porcentaje a retener por un pago al exterior, sobre dar de baja un activo o aplicar una depreciación acelerada, reconocer un ingreso como ingreso de capital o ganancia de capital o como ingreso corriente, tratamiento de pymes o registro correcto de un gasto, nuestros expertos darán certeza y tranquilidad a su equipo contable con un experto en su empresa listo para atenderle en cualquier momento.

Mediante nuestra metodología basada en tecnología desarrollada por ICS, evaluamos las áreas de mayor riesgo fiscal para preparar a su empresa para la visita de las autoridades fiscales o de la seguridad social. Nuestros consultores y analistas revisarán su empresa y las transacciones entre compañías como si fueran auditores de Tributación y de darán un informe con áreas de mejora, áreas de mayor riesgo y plan de acción. Llevamos su empresa de estar en rojo, a estar en verde y poder pasar el examen de una visita de las autoridades.

• Monitoreo del estatus relacionado con las autoridades fiscales
• Monitoreo y gestión ante la municipalidad
• Acciones preventivas ante autoridades relacionadas con derechos del consumidor
• Cumplimiento de transparencia
• Prevención y seguimiento de litigios
• Estudios preventivos de registro

Nos encanta pensar que tenemos un arma secreta: escuchar y entender. El 80% de la respuesta, está en saber hacer la pregunta correcta. Conocer su organización, sus relaciones con clientes y proveedores, su cultura y sus prácticas legales y financieras nos permitirá asesorarle correctamente.  Desarrollaremos, analizaremos y mejoraremos, entre otros elementos, los siguientes:

• • Organigrama del grupo

• • Accionistas y beneficiarios finales

• • Forma de pago y remuneración de socios y ejecutivos

• • Composición y origen del patrimonio

• • Pasivos bancarios y no bancarios

• • Proveedores y clientes

• • Facturación histórica

• • Márgenes históricos y estimados

• • Planes de negocios

• • Cumplimiento